Во-первых, следует понять, а должен ли он закрываться.
Если организация занимается производством, то наличие остатка на счете 20 допустимо – это незавершенное производство.
Если остатка быть не должно, так как организация не занимается производством или незавершенки нет, то следует искать ошибку в настройках программы или в правильности отражения операций. Проверяем настройки программы: Главное – Настройки – Учетная политика.
Проверяем настройки счета 20.
Отмечаем галочками, по каким видам деятельности затраты учитываются на счете 20: по продукции, по работам/услугам.
Соответственно, если счет 20 применять не предполагается, то и галочки нигде не ставим. Далее надо указать, как списываются затраты:
— без учета выручки;
— с учетом всей выручки;
— с учетом выручки только по производственным услугам. Счет 20 может не закрываться:
— если выручки в месяце не было, а списание затрат стоит «с учетом выручки».
Таким образом, если стоит галочка «без учета выручки» счет 20 закроется, даже если не было продаж в месяце;
— если не введены операции «Оказание производственных услуг», а списание затрат стоит «с учетом выручки только по производственным услугам»;
— если нет продаж по каким-либо номенклатурным группам, а списание затрат стоит «с учетом всей выручки».
Необходимо проверить настройки номенклатурных групп, они должны соответствовать в операциях по передаче материалов в производство и операциях по выпуску продукции. Если настройки учетной политики верны, а счет 20 все равно не закрывается, то необходимо проверить настройки зарплаты.
Необходимо верно настроить начисления производственных работников.
Проходим по пути:
Зарплата и кадры – Справочники и настройки – Настройки зарплаты – Расчет зарплаты – Начисления. В каждом виде начисления есть поле «Способ отражения в бухучете», где находятся «Способы учета зарплаты», где анализируем счет, на котором учитывается зарплата с этим способом учета и номенклатурная группа.
